El Tribunal Supremo ha dictado Sentencias muy interesantes en relación con los programas de cumplimiento normativo, que debemos tener muy…
Hola, 2020. Hola, compliance 2.0
Empieza el año 2020. La primera reflexión jurídica que quiero compartir en este nuevo año es que celebramos el décimo…
El código ético en la empresa
En el ámbito del derecho penal económico, como en muchos otros, tradicionalmente la tarea del abogado se circunscribía a una…
El plan de contingencia en la prevención de riesgos penales
La implantación de un sistema de compliance para una empresa debe tener en cuenta no sólo el análisis de riesgos,…
Un poco de historia sobre compliance…
Cuando mediante el Real Decreto de 22 de agosto de 1885 se publica en España el Código de Comercio, el…
La retribución del administrador en las sociedades mercantiles
Esta suele ser una de las cuestiones que más polémica y conflictos suscita en la práctica del derecho mercantil, por…
El protocolo en la empresa familiar
Los datos son contundentes. Se calcula que tan sólo el 8,9% de las empresas familiares en España han planificado la…
Delito fiscal y derecho a la no auto-incriminación
Uno de los supuestos más frecuentes de delito fiscal se produce cuando la Agencia Tributaria abre un procedimiento inspector frente…
La prescripción de los delitos fiscales relacionados con el IVA
Las obligaciones tributarias relacionadas con el impuesto del valor añadido son de las que mayor litigiosidad generan con la Agencia…
Investigación interna en compliance penal
La legislación española no regula con claridad cómo desarrollar una investigación interna cuando la empresa ha detectado un incumplimiento de…
El Blog de Derecho de Alejandro Pérez 